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新疆广汇石材股份有限公司招股说明书概要
人民币普通股50,000,000股
主承销机构：国信证券股份有限公司
上市推荐人：中国科技信托投资有限公司
国信证券有限公司
重要提示：
本招股说明书概要摘自本公司招股说明书， 目的仅为尽可能广泛、 迅速地向公众提供有关本次发行的简要情况。 招股说明书概要本身不是发售股票的法律文件。投资人在作出认购本公司股票的决定之前，应道先仔细阅读招股说明书全文，并以全文作为投资决定的依据。
发行人保证本招股说明书概要的内容真实、 准确、完整。 政府及国家证券管理部门对本次发行所作的任何决定， 均不表明其对发行人所发行的股票的投资价值或者投资者的收益作出实质性的判断或保证。
任何与此相反的声明均属虚假不实陈述。
特别风险提示：
发行人本次募股资金用于兼并托里县宏磊石材厂并对其进行改扩建，可能给发行人带来较大的项目风险。在此发行人特别提示投资者应关注并仔细阅读招股说明书及其概要中“风险因素与对策”、“募集资金的运用”等有关章节。
(单位：人民币元)
面值 发行价格 发行费用 募集资金
每 股 1.00 6.60 0.27 6.33
合计 5000000 330000000 13480000 316520000
发行方式：上网定价发行与向二级市场投资配售相结合
发行日期：2000年4月21日上网定价发行
2000年4月22日向二级市场投资者配售
拟上市地：上海证券交易所
一、释义
在本招股说明书中，除非文中另有所指，下列名词具有以下意义：
发起人：指新疆广汇企业(集团)有限责任公司；
富高利建筑材料有限公司；
新疆维吾尔自治区技术改造投资公司；
新疆维吾尔自治区哈密地区国有资产投资经营有限公司；
托里县花岗岩资源开发总公司；
新疆棉花企业(集团)公司亚西亚新技术开发公司；
北京中咨兰德工程技术开发公司
发行人：指新疆广汇石材股份有限公司
本公司：指新疆广汇石材股份有限公司
新股、本次股票：指本公司本次向社会公众发行的人民币普通股5000万股
本次发行：指本次股票的发行
中国证监会：指中国证券监督管理委员会
主承销商：指国信证券有限公司
承销协议：指本公司与主承觥商达成的承销协议
推荐人：指中国科技信托投资有限责任公司、国信证券有限公司
元：指人民币元
二、绪言
本招股说明书概要系根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、 《公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则》等法律、
法规及公司实际情况编写并公布， 旨在向投资者提供有关本公司基本情况和本次发行的详细资料。 本公司董事会已批准本招股说明书概要，确信所摘内容与招股说明书一致，
无任何重大遗漏或者误导，并对其真实性、准确性、 完整性负个别及连带责任。
本招股说明书概要内容摘自招股说明书。本公司董事会确信所摘内容与招股说明书一致且无任何重大遗漏或者误导，并对其真实性、准确性、完整性负个别的及连带的责任。新发行的股票是根据本招股说明书所载明的资料申请发行的。除发行人和主承销商外，
没有委托或授权任何其他人提供未在本招股说明书中列载的信息和对本招股说明书作任何解释或者说明。
买卖本公司股票所应支付的税款，由投资者自行负担相应的税款和其他有关费用，发行人、承销商和上市推荐人对此不承担任何责任。
本次发行已获中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]41号文批准。
三、发售新股的有关当事人
1、发行人：新疆广汇石材股份有限公司
法定代表人：孙广信
地址：乌鲁木齐经济技术开发区上海路6号
电话：0991-2851134
传真：0991-2851134
联系人：闫金生
2、主承销商：国信证券有限公司
法定代表人：李南峰
地址：深圳市红岭中路1012号
电话：0755-2130556，2130833转2040
传真：0755-2130620
联系人：胡晓和、高飞
3、上市推荐人：中国科技信托投资有限责任公司、国信证券有限公司
4、副主承销商：新疆宏源信托投资股份有限公司
法定代表人：汤世生
地址：新疆乌鲁木齐市建设路2叫宏源大厦八楼
电话：0991-2303727
传真：0991-2303727
联系人：蔺文胜
5、分销商：
(1)中信证券有限责任公司
法定代表人：常振明
地址：北京市朝阳区新源南路6号京城大厦
电话：021-62802631
传真：021-62802267
联系人：沈嘉亮
(2)广东华侨信托投资公司
法定代表人：邓北生
地址：广州市环市东路450-452号广东华信中心
电话：020-87305826
传真：020-87304488
联系人：孟令国
(3)海疆 国际信托投资公司
法定代表人：彭振明
地址：海口市滨海大道国信大厦
电话：0898-6777281
传真：0898-6236498
联系人：纪畅
6、发行人律师：信达律师事务所
负责人：靳庆军
地址：深圳市深南中路东风大厦21层
电话：0755-3244692，3243139
传真：0755-3243108
经办律师：关伟鹤、王晓东
7、主承销商律师：乌鲁木齐市中天律师事务所
负责人：王新安
地址：乌鲁木齐市民主路22号广播电视宾馆16楼
电话：0991-2815985
传真：0991-2815985
经办律师：王刚、李炜
8、会计师事务所
深圳同人会计师事务所
法定代表人：刘继忠
地址：深圳市华富路5号南光大厦三楼西层
电话：0755-3210863
传真：0755-3358144
经办注册会计师：朱厚佳、周荣铭
天健会计师事务所
北京市西城区金融街27号投资广场A座17层
电话：010-66212137
传真：010-66212110
经办注册会计师：陈建明、马森林
会计师事务所
9、资产评估事务所：深圳维明资产评估事务所
法定代表人：刘鸿玲
地址：深圳市田区深南中路爱华大厦8层
电话：0755-3326265
经办注册评估师：陈俊发、刘红
10、资产评估确认机构：中华人民共和国财政部
法定代表人：项怀诚
地址：北京市海演区万泉河路66号
电话：010-6256774
传真：010-62561817
11、股票登记机构上海证券报中央登记结算公司
法定代表人：王迪彬
地址：上海市浦建路727号
电话：021-58708888
传真：021-58754185
四、发行情况
1、股票种类：人民币普通股(A股)
2、发行地区：与上海证券忽股票交易系统联网的全国各证券交易网点
3、发行对象：在上海证券交易所已办妥股票帐户的境内自然人、法人和经中国人民银行、中国证监会批准的基金等其他机构(国家法律、法规禁止购买者除外)。
根据中国证监会《关于证券投资基金配售新股有关问题的补充通知》的有关规定，本次新股发行向根据《证券投资基金管理暂行办法》批准设立的证券投资与售本次公开发行量10％的新股，配售结果将在本公司股票发行公告中披露。各证券投资基金所配售的股票50％部分自配售之日志六个月内不能流通，其余50％部分自该股票上市之日起即可流通。
4、发行日期：2000年4月21日上网定价发行，4月22日向二市场投资者售。
5、预计上市日期及上市交易所：本次发行的股票预计于2000年5月或稍后在上海证券交易所挂牌交易。
6、发行方式：
本次股票发行，将采用上网定价和向二级市场投资配售相结合的方式，其中向证券投资基金配售1000万股，向二级市场投资者配售2000万股，上网定价发行2000万股。
7、承销方式：承销团余额包销
8、每股面值：人民币1元
9、发行数量：本次发行5000万股
10、发行价格及确定方法：
按照《证券法》第28条的规定，由本公司与国信证券有限公司协商确定本次发行价为6.60元。本公司2000年预测税后利润为4687.79万元；发行前总股本为12689.16万股，本次发行5000万股。
本次发行市盈率按加权平均的发行当年预测每股盈利计算为22.56倍，按全面摊薄的发行当年预测每股盈利计算为24.91倍。
11、发行总市值：33000万元
12、发行费用：本次发行费用预计为1348万元
五、风险因素与对策
投资者在评价本发行人此次发售的股票时，除本招股说明书提供的其他资料外，应特别认真地考虑下述各种风险因素。
(一) 风险因素包括(但不限于)下列各项：
1、经营风险
(1)原材料供应风险
本公司生产所需花岗岩荒料全部产自新疆本地，矿区主要分布在托里、哈密、博乐、鄯善、托克逊等地。本公司60％左右的荒料需要从当地荒料供应商处购买，其余部分由本公司自行开采。荒料价格、质地及供应量会直接影响到本公司产品的价格、质量及产量。
(2)能源供应及交通运输风险
本公司的能耗主要是电力、冰压缩空气。电力、水受外部资源影响较大，在供应紧张的情况下，将对本公司的正常生产产生一定程度的影响。
本公司荒料供应矿山最远距生产车间900公里，最近也有200公里左右，所运荒料体积均在3立方米以上，加上受新疆冬季恶劣的气候及地理条件影响，荒料运输存在一定风险。在产品销售方面，由于新疆地处祖国西北边陲，产品送达用户手中需长途铁路运输，在铁路运力紧张的情况下，也存在一定风险。
(3)产品价格风险
本公司产品以中高档的大规格饰面板块为主，产品售价较高，而目前花岗石材销售市场竞争激烈，低档石材对本公司产品有一定冲击力。
(4)产品过度集中风险
本公司主要生产花岗岩饰面石材，主营收入占全部收入的80％以上，对公司回避有定一影响。
(5)自然条件的限制
新疆属偏寒地区，矿山开采因露天作业，每年有4个多月的封山期，加上受运输条件的限制，对本公司的荒料供应有一定的效益。
(6)外汇风险
目前本公司产品以内销为主。本公司准备加大外销力度，特别是开发周边国家市场。汇率的变化将会影响外销部分的效益。
2、行业风险
(1)环保风险的限制
本公司在生产过程中会产生废水，噪音及粉尘，对周围环境及职工身体均有一定程度的影响。
花岗岩矿含有少量放射性成份。根据成份中氡气含量的高低花岗岩分为以下三类：A类：适用于家庭装饰；B类：允许在公共场所安装使用；C类：严禁用于室内装饰。本公司的花岗岩产品全部属A类产品。新疆辐射环境监理站检测结果表明，新疆地产花岗岩目前测出的放射性平均值远低于国家标准。
(2)对其他行业的依赖
本公司主导产品受房地产、建筑行业发展水平的影响较大。
(3)严重依赖自然资源
花岗岩属不可再生的自然资源。在以销定产的市场条件下，荒料品种及质量在很大程度上决定了本公司产品的市场，因此本公司产品具有严重依赖自然资源的风险。
(4)行业内部竞争风险
近年来，石材行业发展较快，国内市场整体上供大于求，行业内部竞争十分激烈。
3、市场风险
(1)受经济周期的影响
本公司产品受国家宏观经济及政策调控影响较大，因此公司主营业务会有一定的周期波动性。
(2)密切相关行业存在的制约因素
本公司产品销售受建筑业的制约。建筑行业施工受气候条件限制；另外，建筑行业不景气可能会使销售资金回笼困难。
(3)生产能力、市场容量及市场占有率的限制
我国为世界第二大石材生产国，目前几乎所有省区有石材开采及加工企业，但企业规模小、设备落后、产品档次偏低，抗风险能力不强。高档石材受国外产品的冲击较大。本公司虽然规模、产品质量及设备水平在我国石材行业位居前列，人市场占有率还很代。
4、政策风险
本公司属建材行业， 国家固定资产投资规模和基建行业发展速度将直接影响本公司业务的发展。本公司注册于乌鲁木齐经济技术开发，享受有关的优惠政策。若上述政策发生调整，将会影响本公司的收益。
5、募股资金投向项目风险
本次募集资金全部投向石材行业，包括感谢 山开发及现有设备改扩建以及销售网络的建设。这些项目都经过科学论证，具有较好的经济效益。但宏观经济形势、市场环境的变化民不可抗拒因素发生，均重叠这些项目的实施及收益。
6、大股东控制风险
本次股票发行完成后，大股东新疆广汇企业(集团)有限责任公司持有本公司45.08％的股份，处于相对控股的地位，对本公司的经营决策通过行使控制，有可能会使本公司小股东的利益受到一定程度的影响。
7、股市风险
影响股价变动的因素很多，既有企业经营水平、发展前景及管理等内部因素，也有国家经济政策变化、经济发展形势及股市投机行为等外部因素。各种因素所导致的股价变动都可能给投资者造成损失。
(二)风险对策
1、经营风险的对策
(1)原材料供应风险
针对原材料供应风险，本公司一方面与原有荒料供应企业签订了长年供货合同；另一方面加大矿山基地建设力度。本次募集资金将部分用于矿山基地的建设。项目建成后，将形成年产2.5万立方米荒料的生产规模。
(2)能源供应及交通运输风险
在供水方面，本公司采用自循环净化系统合理使用循环用水，使耗 水量保持较低水平。
在供电方面，本公司与本地供电部门签订用电协议，优先保证本公司正常生产所需电量。
在运输方面，本公司为了确保足够的运力，一方面组建自己的运输车队，另一方面与专业运输集团签订租赁协议。为了保证运输安全，本公司与驾驶人员签订了运输合同，并对参与运输的车辆严格检查车况。
在铁路运输方面，本公司与当地铁路部门保持良好的关系，以确保产品的正常发运。
(3)产品价格风险
本公司将加强管理，严格控制产品制造成本，减少损耗，提高荒料出材率。同时，依托先进的设备及加工工艺，不断提高产品质量。
(4)产品过度集中风险
本公司将加大在新产品开发上的力度，力争每停顿同四个以上的新品种上市，同时根据市场需求，开发附加值的异形板、火烧板等新产品。
(5)自然条件的限制
本公司充分考虑到气候条件对生产的影响，春、夏、秋三季安排好荒料的开采及进厂工作，将季节因素对生产的影响降低到最小程度。
(6)外汇风险
本公司将密切关注国际市场动态和外快市场走势，合理控制进出口商品规模，注意选择规避风险的外汇结算外汇的结算能力。
2、行业风险的对策
(1)环保因素的限制
本公司将严格执行国家颁布的有关环保政策，加大环保投入，加强职工劳动保护，生产符合国家环保标准的花岗岩石材产品。
(2)严重依赖自然资源
本公司将加大力度进行石材资料的勘探工作，寻找新的矿点；同时，对现有的矿山资源进行合理开采，有效利用。
(3)依赖其他行业的风险
本公司将开元化经营，培育新的利润增长点，减小对其他行业的依赖。
(4)行业内部竞争
本公司的花岗岩石材产品属国内石材产品中的中高档产品，而价格只有进口中高档石材产品的一半左右。将石材产品定位于中高档水平，是本公司的营销策略，也是本公司厂材产品的内在品质所决定的。这几年的市场销售业绩亦充分证明了这一策略是正确、有效的。因此本公司将贯彻"以价格取胜，以质量取胜"的经营方针，充分发挥设备、人员及资源优势，提高产品档次及质量；同时不断开发适应市场需求的新品种。
3、市场风险的对策
(1)受经济周期的影响
本公司将切实作好预测工作，将经济周期的影响降到最小，同时根据市场情况，及时调整经营策略，搞好资本运营，壮大公司实力。
(2)密切相关行业存在的制约因素
针对建筑行业的施工特点，合理安排生产及库存，尽量减少资金占压，同时，除继续承接大中型工程订单小，还要努力开拓市场潜力巨大的家庭民用石材产品市场。此外，尽量减少赊销，加大货款回笼力度。
(3)所在行业生产能力、市场容量的限制
本公司募集资金拟全部用于石材开发及销售网络的建设，项目建成后，将使本公司生产能力位居全国行业的前列。
本公司根据石材市场特点，制定了"立足新疆，面向全国，走向世界"的经营宗旨，在建立完善的石材销售网络的基础上，充分发挥人帮优势，引入激励竞争机制，不断扩大销售，增加市场份额。
4、政策风险对策
本公司将加强对国家宏观政策和微观经济活动的研究分析，努力及时准确地把握国家政策变化的脉博，以市场为导向，及时调整经营策略，抢占各种适合的发展先机，增强企业应变和发展能力。
5、募集资金投向项目风险对策
本公司将充分抓住市场机遇，在募集资金到位后，尽快实施项目的建设，强化项目投资的风险管理，缩短建设周期，同时加大市场宣传力度，使募集资金尽快产生效益。
6、大股东控制风险对策
本控股股东新疆广汇企业(集团)有限责任公司承诺：将不直接从事与本公司生产经营相竞争的业务和经济活动，不处用其对本公司的控股或者控制关系进行损害本公司其他股东利益的经营活动。在本公司的章程中载有制约控股股东的专门条款。
7、股市风险对策
根据《公司法》、《证券法》、《股票发行与交易管理暂行条例》等法规的要求，严格规范企业行为，及时、公正、全面地披露信息，加强社会公众的信息沟通；同时，努力改善经营业绩，提高本公司股票的抗风险能力。
六、募集资金的运用
(一)投资项目情况简介
1、[本公司石材开发配套工程]项目
投资19188万元(其中建设投资16428万元，流动资金2760万元)进行本公司石材开发配套工程建设项目。该项目包括建立矿山原料基地、在目前生产基础上配套建设及扩大现有生产规模的建设三个组成部分。
(1)花岗岩矿山基地建设。矿山基地建成后，可年产荒料2.5万立方米，从而保证了优质石材原料的供给。
(2)新建异形板材加工生产线，年加工能力4.5万平方米，其中圆弧柱面板材0.5万平方米。该项目建成后，可以进一步提高石材产品的附加值，增加产品品种，增强市场竞争力。
(3)对定型标准板材生产线进行五期扩建，年增加生产能力24万平方米，形成规模效益。
项目建成后本公司每年将新增销售收入13211.33万元，年均税后利润6523.06万元。该项目立项报告、可行性研究报告，已获新疆维吾尔自治区经济贸易委员会批准并被国家经济贸易委员会列?quot;中西部优势工程"(第一批)"。
2、[兼并托里且宏磊石材厂并完成改扩建工程]项目
(1)被兼并企业基本情况
托里县宏磊石材厂位我国西北边陲托里县境内，属县办国有企业，始建于1992年，于1995年进行了改扩建，总投资864万元，主要从事各种花岗岩及大理石板材生产加工，设计生产能力为年生产抛光花岗岩板块5万平方米，实际生产能力为2万平方米，是塔城地区最大的花岗岩板块加工企业之一。由于受资金短缺、购置加工设备落后、技术力量薄弱等因素制约，厂效益较差。该厂自1997年起已停产。为本次兼并，深圳同人会计师事务所在假定该厂能持续经营的前提下出具了特定审计报告。根据该报告，截至1999年3月31日，该厂资产总额为885万元，负债总额为1366万元，资产负债率达到154％。
(2)兼并方案
本公司以承销方式兼并该厂。兼并后，该厂经评估后的资产权益全部归本公司所有，本公司以自然继承方式承担该厂经评估审计后的与资产总额等量的债务。本公司已与该厂签订《兼并协议书》，并经托里县人民政府批准，拟在上市后半年内实施兼并。
(3)、收购兼并政策配套落实情况
本公司兼并托里县宏磊石材厂，对盘活新疆石材存量资产，优化资源结构，具有重要意义。因此本公司兼并该厂，受到当地政府的大力支持。托里县人民政府同意豁免宏磊石材厂与资不抵债部分相当的财政欠款，并承诺以优惠价格转让一定数量的花岗岩矿山开采权，以支持股份公司的发展。
(4)兼并后的发展
本公司兼并该厂后，将投入募集资金对该厂进行改扩建，引进意大利薄板生产线4条，使其形成年设计生产能力22万平方米的薄板生产基地。该项目建成后，可实现年销售收入7040万元，年均税后利润2245万元，投资净利率20％，投资回收期4.28年。该项目经新疆维吾尔自治区经妹骋孜被嵋孕戮臣剂薣1998]035号文批准立项，被国家经济贸易委员会列入"中西部优势工程"(第二批)。该项目总投资11220万元(其中建设基金10220万元，流动资金1000万元)。
3、[石材销售网络建设]项目
该项目总投资3700万元人民币，包括在原有8个销售代表处的基础上增设重庆、大连、哈尔滨、厦门、沈阳、杭州等6个国内代表处；增高加拿大的多伦多、哈萨克斯坦的阿克土拉、吉尔吉斯坦的比仕凯克等3个国外分支机构。该项目完成后，将每年新增销售能力19万平方米。
4、补充现有流动资金
根据公司发展需要，拟用募集资金补充流动资金3000万元，用于公司正常流转。
以上项目总投资额为37108万元，不足部分拟通过其他融资渠道予以解决。
(二)项目资金使用时间表 单位：万元
项目名称 2000年 2001年 2002年 总投资额
1、本公司石材开发配套工程 15000 3500 688 19188
2、托进而县宏磊石材厂改扩建 - 3000 8220 11200
3、石材销售网络建设 1400 1500 800 3700
4、补充流动年度投资总额 3000 - - 3000
年度投资额 19400 800 9708 37108
七、股利分配政策
1、股利分配的一般政策
本公司本着同股同利的原则，按各股东持有的比例派发股利。
根据国家的有关规定和本公司章程，本公司实现的利润依法缴纳所是税后，净按下列顺序分配：
(1)提取法定公积金，按税后利润的10％提取。公司法定公积金累计额为公司注册资本的50％以上时，可不再提取。
(2)提取法定公益金，按税后利润的5％提取。公司的法定公积金不足以弥补上一年公司亏损时，在依照前款规定提取法定公积和公积法定公益金之前，应当先用当年利润弥补亏损。
(3)经股东大会决议，提取任意盈余公积金。
(4)依股东所持股份比例支付股利
1、关于弥补亏损的数量，任意盈余公积金、公益金计提比例以及股利的确定，即某一年度的具体分配比例及分配方式，均由董事会依据有关法规和公司章程，并视公司经营状况和发展需要提出分配方案，经股东大会审议批准后实施。
2、本公司采取现金股利和股票股利的形式分派股利。现金股利以人民币派付。公司分派股利时，按有关法律和法规代扣股东股利收入的应纳税金。
3、本公司股利每年派付一次。本公司董事会认为必要时，提请股东大会通过后，也可派发中期股利。公司分派股利地，将以公告和书面形式通知股东。
4、经本公司1999年12月18日股东大会议审议通过，自2000年1月1日起，本公司的税后利润将由新老股东共同享有。
八、发行人情况
1、发行人名称：新疆广汇石材股份有限公司
英文名称：XINJIANG GUANGHUI STONE CO.，LTD.
2、发行人成立日期：1999年4月10日
3、发行人住所：乌鲁木齐经济技术开发区上海路6号；
4、发行历史沿革及概况
新疆广汇石材股份有限公司是经新疆维吾尔自治区人民政府新政函[1999]40号文批准，由新疆广汇晨晖花岗岩石材开发有限公司以下简称("石材公司")整体变更而成，1999年4月10日在新疆维吾尔自治区工商管理局办理了变更登记，注册叫为6500002000265-2/3。
石材公司成立于1995年1月20日，是经乌鲁木齐经济技术开发区管理委员会(乌经开(合)字[1995]第001号文0和新疆维吾尔自治区对外贸易经济合作厅批准，由新疆广汇企业(集团)有限责任公司和晨晖亚太有限公司共同出资组建的合资企业，注册资本.2亿元人民币，其中新广汇企业(集团)有限责任公司占60％，晨晖亚太有限公司占40％。1998年1月7日，晨晖亚太有限公司将其持有的石材公司股权分别转让给新疆广汇企业(集团)有限责任公司、富高利建筑材料有限公司、新疆维吾尔自治区技术改造投资公司、新疆维吾尔自治区哈密地区国有资产投资经营有限公司、新疆棉花企业(集团)公司亚西亚新技术开发公司、托里县花岗岩资源开发总公司、北京中咨兰德工程技术开发公司。股权转让协议经乌鲁木齐经济技术开发区管理委员会(乌经开(管)字[1998]第30号文)和新疆维吾尔自治区对外贸易经济合作厅批准。1998年1月13日，石材公司到乌鲁木齐工商行政管理局办理了股东变更登记。转让完成后，石材公司的股东变为：新疆广汇企业(集团)有限责任公司，占62.84％；香港富高利建筑材料公司，占26.90％；新疆维吾尔自治区技术改造投资公司，占4.00％；新疆维吾尔自治区哈密地区国有资产投资经营有限公司，占2.00％；新疆棉花企业(集团)公司亚西亚新技术开发公司，占2.00％。托里县花岗岩资源开发总公司，占1.50％；北京中咨兰德工程技术开发公司，占0.76％；
石材公司成立五年多来，依托新疆丰富的天然石材资源优势，引进具有世界先进水平的意大利成套石材加工设备及技术，采用意大利成套石材加工设备及技术，采用国际先进标准，严格管理，规范运作，取得了较好的社会效益和经济效益。"广汇牌"石材产品畅销全国，被新疆维吾尔自治区人民政府评为"新疆名牌产品"，还被中国建筑装饰装修材料协会评为"中国建材行业质量达标上榜产品"。
5、本公司组织结构、内部管理机构和关联企业情况
(1)本公司组织结构见附图。
(2)发起人简介
新疆广汇企业(集团)有限责任公司：其前身是1989年5月成立的乌鲁木齐广汇工贸实业有限公司。注册资本2亿元，法人代表孙广信。该公司是新疆维吾尔自治区重点扶持的五大企业(集团)公司之一。已发展成为以花岗岩石材加工、房地产业为龙头、内外贸易、酒店、健身、餐饮等为辅的综合型企业集团。被新疆维吾尔自治区党委和政府誉为"新疆非公有制企业的一面旗帜"，荣获"全国百佳企业形象标准单位"和全疆"十大强势企业"称号。持有本公司法人股79738678股，为本公司第一大股东。
富高利建筑材料有限公司，在香港注册登记，长期从事世界各地和中国生产的石材荒料、板块等产品进出口贸易。持有本公司股票34133838股。
新疆维吾尔自治区哈密地区国有资产投资经营有限公司，注册资本3690万元，法人代表郑连军。持有本公司法人股25378323股。
托里县花岗岩资源开发总公司，注册资本400万元，法人代表何健。持有本公司法人股1903374股。
北京中咨兰德工程技术开发公司，注册资本50万元，法人代表朱良栋。持有本公司法人股964376股。
(3)关联企业
本公司关联企业除本公司发起人外，还有控股股东广汇企业(集团)有限责任公司下属广汇房地产开发有限公司。该公司注册资本15000万元
，法人代表孙信，新疆广汇企业(集团)有限责任公1％股份，是新疆最大的房地产开发商之一。
6、公司人员构成
本公司现有职工807。其中生产653人，销售人员10人，财务15人，行政人员102人。各类专业技术人员70人。其中高级职称4人，中级职称20人。
员工年龄情况：30岁以下648人，30-40岁126人，40-50岁25人，50岁以上8人。
本公司目前尚无退休职工。本公司实行全员劳动合同制，享有国家及乌鲁木齐市规定的社会保险、福利及劳保待遇。
7、本公司业务经营范围
本公司经营范围为：花岗岩装饰材料的生产与销售，花岗岩矿山的开采及荒料销售。
8、本公司主要业务
本公司主要从事花岗岩装饰材料的生产及销售。
9、本公司主要产品、生产能力、主要市场及市场情况和销售
本公司生产除白色以外的红、灰、绿、黑、蓝六大系列、20多个品种的花岗岩装饰石材。根据用户的需求，本公司可生产各种工程板，设备先进，加工工艺精良。目前，本公司拥有意大利"施龙"大砂锯18台，研磨抛切加工流水线4条，金刚石串珠绳锯及火烧板、异形加工生产线等专用设备，年实际生产能力近50万平方米，是全国最大的石材加工企业之一。
石材产品根据荒料质地及加工质量的不同在市场上分为高、中、低三楼，高档产品以进口石材为主，其色泽艳丽、色差小、质量稳定、硬度高，市场售价在1000-1500元之间。国产高档石材尽管质量上与进口石材相差不大，但价格却是后者的一半。高档产品主要用于高档楼、堂、馆、所的室内、外装修。中档产品主要以国产为主，售价在300-500元之间。低档产品在质量上与中高档产品存在较大差距，价格也较混乱，市场售价在160-300元不等。
目前石材市场上，由于进口石材较贵，而国产高档石材质量也有一定保证，因此有替代进口产品的趋势；中档石材产品则基本基本是国产石材的天下；低档石材市场竞争激烈，供大于求。
本公司生产的产品属中高档。凭借新疆得天独厚的原料品种优势以及先进的设备及加工工艺，本公司石材产品畅销全国。本公司的销售方式为直销和代销相结合。目前，本公司在全国设有8个销售代表处，并准备新建北京、深圳两个大板批发市场，增设国内和国外的销售网点，在稳步占领国内市场的同时，积极开拓国际市场。
10、主要原材料的供应、自然资源的耗用情况
本公司生产所需荒料，全部产自新疆本地。新疆有近一半的县市有石材资源分布，资源远景储量数十亿立方米，迄今开发利用的品种有47个，其中花岗36个，大理石11个，花色品种全、质量优，大部分品种属中高档。
本公司生产所需荒料60％左右直接从克拉玛依、哈密、鄯善、马兰等四大矿区购买，40％左右由本公司拥有开采权的矿点直接开采供应。本公司现拥有6处矿点的开采权，分别位于托里、托克逊县境内。由于花岗岩矿山处在新疆偏远贫困地区，当地政府为了推动贫困地区经济的发展，以优惠条件给予本公司矿山开采权，由本公司负责开采，根据开采量由本公司向当地矿山资源管理部门交纳一定资源管理费，以及按国家规定应缴纳的其他税费。
荒料供应矿点距本公司生产车间最远900公里，最近也有2000公里。本公司准备组建运输队，使运输能力有充分保证。
本公司荒料出平均为30平方米/立方米，荒料点生产成本的40％-46％左右。
11、工业产权及其他无形资产
(1)商标
本公司厂材产品所拥有"广汇"牌商标，注册号为964746号，由本公司注册拥有。
(2)本地
本公司经营所占用地共四宗，全部以受让方式取得了土地使用权，并办理了土地使用证。土地使用证号分别为"乌国用(99)字第0001183号、第0001184号、第0001185号、第8000721号"。
12、新产品新项目研究开发情况
本公司加大开发新产品的力度，计划每年推出四个新品种上市。
本公司还致力于技术新工艺开发，新增异形板生产线及荒料整型设备;开发出用边角料制成各种花色的广场砖的工艺，降低了生产成本。
13、正在进行的、准备进行投资项目
本公司准备进行的投资项目
(1)本次募集资金投向的项目，见本招股说明书概要第六节;
(2)设立新疆广汇塑钢门窗制品有限公司。
根据本公司与新疆广汇企业(集团)有限责任公司签订的《投资协议》，新疆广汇塑钢门窗制品有阴公司注册资本800万元，本公司以厂房、办公室及部分现金的形式投入640万元，占总出资额的80％该公司已于1999年5月19日设立并投入生产。
14、变更情况
(1)199年1月7日，本公司股东发生了变更。具体情况见本节第4点。
(2)1999年4月10日，本公司变更为股份有限公司。
15、历年利润分配情况
本公司1995年至1998年度利润分配全部采用现金分配方式进行，历年分配情况如下：
单位：元
年度
1995 1996 1997 1998
实现净利 1744765.61 12789763.90 25683653 35312709
已分配利润 1395812.49 10231811.12 21628340 29737018
16、享受的税收优惠政策
(1)本公司原为中外合资企业，根据《外商投资企业和外国企业所得税法》的有关规定及新疆乌鲁木齐经济技术开发区管理委员会乌经开(管)字[1996]第12号文《关于乌鲁木齐经济技术开发区税收优政策实施方法》的有关规定，本公司自获利年度起，享受二年免征、三年减半征收企业所得税的优惠政策。本公司第一个获利年度为1995年度，故1995年度和1996年度免征企业所得税，1997年度和1998年度减按7.5％税率缴纳企业所得税。本公司由有限责任公司变更为股价有限公司后，执行15％的所得税税率。根据新疆维吾尔自治区人民政府新政函[2000]57号文《关于新疆广汇石材股份有限公司所得税问题的批复》，本公司2000年执行15％的所得税税率。根据乌鲁木齐地方税务局涉外分局证明，本公司自开办之日起5年内免征自用房屋房产税、车船使用税。
(2)经新疆维吾尔自治区国家税务局证明，本公司生产销售花岗岩装饰材料，增值税适用税率为17％。因本公司生产产品所需的主要原材料--花岗岩无法取得增值税进项发票，故对本公司暂按简易办法依6％的征收率增值税。本公司上市后仍可继续执行上述规定。
(3)根据新疆吾尔自治区国家税务局1999年4月8日出具的《关于对新疆广汇晨晖花岗岩石村开发有限公司股份制改造有关税收政策的说明》，本公司因此次发行使港方投资所占份额摊薄而低于25％，将不再继续外商投资企业有关的所得税法律、法规;同时对本公司已享受的定期减免税，将不适用税法第八条关于补缴已免征、减征的税款的规定。
17、关联交易
目前存在的关联交易：
(1)本公司将"丰泽园"综合楼租赁给广汇房地产开发有限公司，租赁期从1998年5月1日至2000年12月31日，月租金40万元。
"丰泽园"综合楼建筑面积6960平方米，为本公司自有物业，为了避免同业竞争，同时为了集中精力抓好主营业务，经与新疆广汇房地产开发有限公司协商，本公司于1998年4月28日与该公司公司签订租赁协议，按每平方米每天
1.9元的市场价格"丰泽园"综合楼租赁给该公司经营。
(2)本公司与新疆广汇房地产开发有限公司签订花岗岩石材《产品销售协议》。本公司每年均向该公司销售一定数量的石材产品，价格根据当时的市场价格确定。
(3)根据本公司与新疆广汇企业(集团)有限责任公司1999年3月31日签订的《资转让协议》，本公司资非经营性资产职工宿舍楼按1998年12月31日经审计的帐面净值8019461.84元转让给该公司。
(4)本公司与新疆广汇房开发有限公司签订的关于通过新疆广汇房地产开发有限公司的施工单位工程款抵扣本公司销售款的《协议书》。1998及1999年度共计收回销售款分别为67420723和47879574元。
关联交易的原则是：平等自愿、等价有偿、合理收费、公平竞争、共同发展。关联交易明细详见本招股说明书概要第十二节。
18、高级管理人员双重任职情况说明
本公司高级管理人员不存在双重任职的情况。本公司总经理、副总经理、总工程师、总会计师、总经济师、董事会秘书等高级管理人员承诺在任职期间不在控股股东单位任职。
19、大股东不竞争承诺
为避免同业竞争，主要发起股东新疆广汇企业(集团)有限责任公司承诺，该公司、该公司的控股子公司及该公司有控制权的公司均不会以任何方式直接或间接地从事与股份公司的主营业务有竞争的活动。
九、董事、监事、高级管理人员
(一)董事会成员简历
孙广信：男，汉族，1962年12月出生，研究生学历。毕业于解放军汽车管理学院、西安陆军学院。1989年转业后创办乌鲁木齐广汇工贸实业有限公司至今。现任新疆广汇企业(集团)有限责任公司董事长、总经理、党委副书记，新疆广汇石材股份有限公司董事长。同时还担任全国工商联第八届常委、第八届全国青联委员、新疆维吾尔自治区第六、七届工商联副会长、工商联第一、二届直属商会会长、青年企业家协会副会长、大型企业集团促进会副会长等职。荣获第六届全国十大杰出青年、全国十大扶贫状元、全国五一劳动奖章、中国经营大师和7项省部级以上荣誉称号。
肖玉新：男，汉族，1962年12月出生，大专学历，高级经济师。1983年毕业于新疆建筑工程学校，曾在新疆维吾尔自治区第四建筑工程公司工作。1994年入新疆广汇企业集团工作。现任新疆广汇企业(集团)有限责任公司董事、本公司副董事长、总经理。曾荣获自治区十大杰出青年等荣誉称号。
郝震宇：男，汉族，1957年12月出生，研究生学历，高级经济师，新疆维吾尔自治区专家顾问团成员。1975年参加工作，曾在新疆日报社、自治区党委政策研究室、自治区供销社工作。现任新疆广汇企业(集团)有限责任公司董事，本公司副董事长、总经济师。
比诺.卡连利.弗兰克：1976年在热那亚大学(产业法律学会)取得法律学位。1976年至1992年在"nazionale
del Lavoro"银行多家分行和"Banque National de Paris"(Nantes)分部任国际商业财务经理。1992年元月任特马.富高利有限公司财务经理，1998年6卢任富高利建筑材料公司总经理。
赵连章：男，汉族，1950年1月出生。1975年转业后在山东省莱州市银磊公司工作，任副总经理。1996年调入新疆广汇晨晖花岗石材开发有限公司工作，现任新疆广汇企业(集团)有限责任公司董事，本公司副总经理。
马利光：男，汉族，1956年10月出生，大专文化程度。1998年进入新疆广汇晨晖花岗岩石材开发有限公司工作，现任本公司副总经理。
洪海：男，汉族，1963年6月出生，大专学历。先后在新疆第四建筑工程公司、新疆审计事务所工作。1998年调入新疆广汇企业集团工作，现任新疆广汇企业(集团)有限责任公司董事，本公司总会计师。
何建平：男，汉族，1957年7月出生，大学本科学历，1876年参加工作，曾在农六师、新疆八一钢铁厂工作。1997年入新疆技术改造投资公司，现任该公司总经理。
郑连军：男，汉族，1960年6月出生，大学本科学历，1982年毕业于新疆财经学院，曾在哈密地区财政处、审计处、哈密地委办公室、地区财政局、国资局工作。现任新疆维吾尔自治区哈密地区国有资产投资经营有限公司总经理。
刘建民：男，汉族，1961年1月出生，大专学历。1979年进入新疆维吾尔自治区棉麻公司工作，1993年入新疆棉花企业(集团)公司亚西亚新技术开发公司工作至今，现任该公司经理。
董小黎：男，汉洲，1959年11月出生，大学本科学历，毕业于北京航空学院，后先在北京北冰洋食品公司、中国国际工程咨询公司工作。1997年调入北京中咨兰德工程技术开发公司工作至今，现任该公司副总经理。
(二)监事会成员简历
高志伟：男，汉族，1950年3月出生，大专学历，1969年参加工作，曾在乌鲁木齐市有线电视台工作。1997年入新疆广汇企业集团工作。现任本公司销售总经理。
王斌：男，汉族，1957年3月出生，大学本科，高级工程师。1976年参加 工作，先后新疆生产建设兵团工程科、新疆建筑勘察设计院、新疆建筑工程开作。1994年入新疆广汇企业集团工作至今，现任新疆广汇企业(集团)有限责任公司董事，本公司进出口部经理。
向东：男，汉族，1962年8月出生，大学本科，1983年毕业于八一农学院，1984年参军。1994年进入新疆广汇企业集团工作，现任广汇企业(集团)有限责任公司董事，本公司原料供应部经理。
何健：男，汉族，1957年8月出生，大专学历。1978年参加工作，先后任塔城地区煤矿财务科副科长、科长，托里县经委副主任、托里县商业局局长。现任托里县花岗岩资源开发总公司总经理。
李燕秋：女，汉族，1960年9月出生，大专学历。1976年进入新疆发电设备厂工作。1996年入新疆广汇晨晖花岗岩石材开发有限公司工作，现任本公司质检中心主任。
(三)高级管理人员简历
闫金生：男，汉族，1967年5月出生，大学学历，1987年参加工作，先后在新疆艾维尔沟煤矿、新疆维吾尔自治区乡镇企业管理局工作。1997年入新疆广汇企业集团工作，现任本公司董事会秘书。
十、经营业绩
1、经营概况
2、主营业务收入及利润情况
经天健会计师事务所审计，本公司1997年到1999年三个会计年度的主营业务收入和利润情况(单位：元)：
单位：元
项目 1999年 1998年 1997年
主营业务收入 147857646 127036211 109549781
利润总额 41321826 38247746 27954564
净利润 34288280 35312709 25683653
2、主营业务收入的主要构成
项目 销售量(m2) 销售收入(万元) 小计
工程板 大板 小计 工程板 大板
规模板 规模板
年份
1997年 215134 38116 253250 9750.00 1205.00 10955.00
1998年 213028 73886 286914 10607.13 2096.32 12703.45
1999年 239053 95222 334275 10104.05 2731.17 12835.22
4、产品的性能和质量方面的情况
本公司主要生产中高档花岗岩装饰石材，品种齐全，质量较好，符合国家装饰建筑用石材生产标准。1996年本公司被中国石材协会评为"石材产品信得过企业";1997年"广汇"牌石材产品被评为"中国建材行业质量达标上榜产品";同年，"广汇"牌石材产品被新疆维吾尔自治区人民政府评为"新疆名牌产品"，1998年6月，本公司被新疆维吾尔自治区科学技术委员会认定为"高新技术企业"。
5、筹资情况
十一、股本
1、注册股本：126891594元
本公司由新疆广汇晨晖花岗岩石材开发有限公司整体变更而成。经石材公司股东大会审议通过，将石材公司1998年2月28日经审计的帐面净值126891594.19元，根据公司法的有关规定，按1：1的比例折为发起人所持有的股份。
2、超过面值缴入的资本用途：
本公司本次发行5000万股人民币普通股票，采取溢价发行，溢价部分扣除发行费后，进入本公司资本公积金。
3、本次发行前后股权结构表： 单位：股
发行前总股本 126891594 占总股 发行后总股本 176891594 占总股
本比例 本比例
国有法人股 10481246 8.26％ 国有法人股 10481246 5.92％
法人股 82276510 64.84％ 法人股 82276510 46.51％
外资股 34133838 26.90％ 外资股 34133838 19.30％
社会公众股 0 0％ 社会公众股 50000000 28.27％
4、本次发行前后净资产情况：
指标 发行前 发行后
净资产 166099464 482619464
每股净资产 1.31 2.73
(发行后的每股净资产已扣除发行费用)
5、本次发行前股东持股情况：
(1)新疆广汇企业(集团)有限责任公司，持79738678股，占总股本的62.84％。
(2)富高利建筑材料有限公司，持34133838股，占股本的26.09％。
(3)新疆维吾尔自治区技术改造投资公司，持5075664股，占总股本的4.00％。
(4)新疆维吾尔自治区哈密地区国有资产投资经营有限公司2537832股，占总股本的2.00％。
(5)新疆棉花企业(集团)公司亚西亚新技术开发公司，持2537832股，占总股本的2.00％。
(6)托里县花岗岩资源开发总公司，持1903374股，占总股本的1.50％。
(7)北京中咨兰德工程技术开发公司，持964376股，占总股本的0.76％。
十二、财务会计资料
以下全文引用天健会计师事务所出具的审计报告和经审计的本公司编制的财务报表及附注。
(一)天健(2000)审字005号审计报告
审计报告
天健(2000)审字005号
新疆广汇石材股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司1997年12月31日、1998年12月31日、1999年12月31日的资产负债表和1999年12月31日的合并资产负债表，1997年度、1998年度、1999年度的利润及利润分配表和1999年度的事并利润及利润分配表，以及1999年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司上述各资产负债表日的财务状况和各该年度的经营结果以及1999年度的现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
天健会计师事务所 中国注册会计师
有限公司 陈建明、马森林
中国北京 2000的1月17日
(二)会计报表(见附表)
(三)会计报表附注
新疆广汇石材股份有限公司
会计报表附流域
(单位：人民币元)
一、基本情况
新疆广汇石材股份有限公司(以下简称本公司)系经新疆维吾尔自治区人民政府新政函[1999]40号文批准，由新疆广汇晨晖花岗岩石材开发有限公司变更成立的股份有限公司。
新疆广汇晨晖花岗岩石材开发有限公司成立于1995年1月20日，注册资本120000000元，新疆广汇企业(集团)有限责任公司和香港晨晖亚太有限公司出资比例分别为60％和40％。公司经营期限20年。1998年1月7日，香港晨晖亚太有限公司将其持有的股份分别转让给新疆广汇企业(集团)有限责任公司(2.84％)、新疆维吾尔自治区技术改造投资公司(4.00％)、新疆维吾尔自治区哈密地区国有资产投资经营有限公司(2.00％)、托里县花岗岩资源开发总公司(1.50％)、北京中咨兰德工程技术开发公司(0.76％)、新疆棉花企业(集团)公司亚西亚新技术开发公司(2.00％)和香港富高利建筑材料有限公司(26.90％)。股权变更后，各出资方出资额及其出资比例如下：
出资方 出资额 出资比例％
新疆广汇企业(集团)有限责任公司 75408000 62.84
新疆维吾尔自治区技术改造投资公司 4800000 4.00
新疆维吾尔自治区哈密地区国有资产
投资经营有限公司 2400000 2.00
托里县花岗岩资源开发总公司 1800000 1.50
北京中咨兰德工程技术开发公司 912000 0.76
新疆棉花企业(集团)公司亚西业新
技术开发公司 2400000 2.00
香港富高利建筑材料有限公司 32280000 26.90
合计 120000000 100.00
本公司于1999年4月10日成立，法定代表人孙广信。根据新疆维吾尔自治区工商行政管理局颁发的证号为6500002000265-1/3的营业执照，本公司注册资本为12689.16万元。本公司主要经营范围为花岗岩装饰材料的生产、销售、花岗岩矿山开采及荒料销售。
本公司股东所所股份及其股权比例如下
股东单位 所持股份 股权比例％
新疆广汇企业(集团)有限责任公司 79738678 62.84
新疆维吾尔自治区技术改造投资公司 5075664 4.00
新疆维吾尔自治区哈密地区国有资产
投资经营有限公司 2537832 2.00
托里县花岗岩资源开发总公司 1903374 1.50
北京中咨兰德工程技术开发公司 964376 0.76
新疆棉花企业(集团)公司亚西业新
技术开发公司 2537832 2.00
香港富高利建筑材料有限公司 34133838 26.90
合计 126891594 100.00
二、会计报表编制基准
本公司前身为中外合资企业，原执行《外商投资企业会计制度》，本公司成立后执行《股份有限公司会计制度》。在编制会计报表时，假设本公司现时组织架构在会计报表报告期初业已存在，并按《股份有限公司会计制度》的要关规定进行了适当调整。
本公司现时拥有1家控股子公司-新疆广汇塑钢门窗制品有限责任公司，其成立日期为1999年5月19日，经营期限10年，主要生产销售塑钢门窗和防盗门。该公司注册资本8000000元，本公司投资6400000元，占其注册资本的80％。本公司编制1999年度会计报表时已将其纳入合并会计报表合并范围。
三、本公司采用的主要会计政策
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》及《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度
本公司的会计年度自公历一月一日起至对十二月三十一日止。
3、记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务的折算
本公司发生的外币业务，按业务发生时的市场汇价折算为人民币记帐，年末对货币性外币项目按年末市场汇价折算为人民币，其和原折合人民币金额的差额，计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准
现金介物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、合并会计报表编制方法
本公司合并会计报表系根据财政部《合并会计报表暂行规定》和《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制。编制合并会计报表时母公司与子公司之间投资、重大交易及其余额业已相互抵销。
8、坏帐核算方法
本公司采用备抵法核算坏帐损失，年末根据应收款项余额及其帐龄分别按不同比例计提坏帐准备。帐龄1年以内的，计提比例为5％，帐龄1-2年的，计提比例为10％，帐龄2-3年的，计提比例为15％，帐龄3年以上的，计提比例为20％。本公司应收关联方的款项不计提坏帐准备。
9、存货核算方法
本存货主要分为原材料、在产品、自制半成品、产成品、低值易耗品、包装物等。存货以实际成本计价，发出存货的成本按加权平均法计算确定。低值易耗品采用五五摊销法摊销。期末按成本与市介孰低法计提存货跌价准备。
10、长期投资的核算
本公司长期债权投资成本以长期债权投资所支付的全部价款，扣除经纪人佣金、税金、手续费等附加费用，以及自上一结息日起至购买日止应计利息后的余额确定。长期债权投资的溢(折)价在债券持有期内按直线法分期摊销。
本公司长期股权投资成本以实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利后的余额确定。
本公司长期股权投资占被投资单位有表决权资本总额20％以下的，采用成本法核算;占20％或20％以上采用权益法核算;占50％以上采用权益法核算并合并会计报表。
11、固定资产核算方法
本公司期末发根据投资项目具体情况提长期投资减值准备。
固定资产是指使用期限超过一年的房屋建筑物、机械设备、运输工具和其他与经营有关的电器设备等，以及使用期限在两年以上且单位价值在2000元以上但不属于主要经营设备的物品。
固定资产以实际成本计价，固定资产折旧采用直线法计算。按固定资产类别、估计使用年限和预计净残值率(原值的10％)确定的折旧率如下：
类别 折旧年限 年折旧率％
房屋建筑物 20-40 4.50-2.25
机器设备 10 9
运输设备 5 18
其他设备 5 18
12、无形资产计价及其摊销方法
无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，按合同期限或预计受益期限分期平均摊销。
本公司无形资产主要为土地使用权，厂房办公楼占地自1995年1月起分20年摊销;丰泽园综合楼占地自1998年1月起分17年摊销。
13、开办费及长期待摊费用摊销方法
开办费自正式营业之日起分5年平均摊销。
长期待摊费用根据具体内容按预计受益期限分期平均摊销。
14、借款费用的核算方法
为生产经营发生的借款费用计入当期损益，为购建固定资产发生的借款费用，自固定资产交付使用之日起停止资本化，计入当期损益。
15、收入确认原则
当本公司将产品上的主要风险和报酬转移给购买方，对该产品不再继续保留管理权和实际控制权，与交易相关的价款已经收到或已取得了收款的证据，与收入相关的产品成本能够可靠地计量时确认产品销售收入;当本公司已经提供劳务，相关的成本能够可靠计算，其经济利益能够流入时确认劳务收入。
16、所得税的会计处理方法
采用应付税款法。
17、会计政策、会计估计变更
本公司前身为中外合资企业，原执行《外商投资企业会计制度》，本公司成立后执行《股份有限公司会计制度》及相关补充规定。
(1)本公司坏帐准备原按应收帐款余额的3％计提，现改为根据应收款项帐龄分别计提不同比例的坏帐准备(参见注释8);
(2)本公司期末存货原按成本计价，现改为按成本与可变现净值孰低法计价;
(3)本公司期末长期投资根据投资项目具体情况计提长期投资减值准备。
上述会计政策和会计估计自本公司成立后执行。
四、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金 1999年12月31日
现金 20053
银行存款 4754576
其他货币资金 1604955
合计 6379584
2、应收帐款
帐龄 1999年12月31日 比例％
1年以内 19529146 47.24
1-2年 9935895 24.03
2-3年 11618775 28.10
3年以上 258585 0.63
合计 41342401 100.00
本公司1999年12月31日应收帐款前5名欠款单位如下
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
新疆广汇房地产开发有限公司
5563770 1999年12月 购买石材、塑钢门
窗所欠货款
成都广汇实业公司 4829677 1999年12月 购买石材所欠货款
亚联贸易公司 4575693 1999年12月 购买石材所欠货款
大连新广汇石材公司 2697607 1998-1999 购买石材所欠货款
乌鲁木齐有线广播电视台 2202548 1999年5月 购买石材所欠货款
合计 19869295
上述新疆广汇房地产开发有限公司为持有本公司5％以上股份股东(新疆广汇企业(集团)有限责任公司)的全资子公司，参见注释六
截止1999年12月31日，应收帐款计提法坏帐准备3486392元。
3、其他应收帐款
帐龄 1999年12月31日 比例％
1年以内 6380358 59.12
1-2年 3401302 31.51
2-3年 114147 1.06
3年以上 897218 8.31
合计 10793025 100.00
本公司1999年12月31日其他应收款前5名欠款单位如下：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
托里县宏磊石材厂 3741169 1999年10月 代垫费用
新疆广汇房地产开发有限公司 2193741 1999年1月 欠付租金
唐兴华 744831 1997年10月 备用金
上海协宏公司 339320 1998年2月 代垫费用
乌鲁木齐海关 307000 1998年12月 进口设备保证金
合计 7326061
上述新疆广汇房地产开发有限公司为持有本公司5％以上股份股东(新疆广汇企业(集团)有限责任公司)的全资子公司，以参观注释六。
截止1999年12月31日，其他应收款计提坏帐准备746065元。
4、预付帐款
本公司1999年12月31日预付帐款前5名欠款单位如下：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
新疆广汇企业(集团)有限责任公司
10573448 1999年12月 预付设备款
山东莱州夏邱石材公司 621312 1999年10月 预付货款
开发区电力公司 600000 1996年12月 预付电费
曾明 273424 1998年8月 预付材料款
乌鲁木齐经济技术开发区电力局
230000 1999年8月 预付增容费
合计 12298184
上述新疆广汇企业(集团)有限责任公司为持有本公司5％以上股份的股东，参观注释六。
5、存货
1999年12月31日
原材料 15904365
库存商品 18998373
低值易耗品 694061
在产品 180426
委托加工物资 321174
包装物 70480
合计 36168879
本公司1999年12月31日各存货项目市价均高于成本，故未计提存货减值准备。
6、待摊费用
1999年1月1日 本期增加 本期摊销 1999年12月31日
上市筹备费用 - 6565066 4361300 2203766
其他费用 84599 925428 974996 35031
合计 84599 7490494 5336296 2238797
7、长期投资
本公司长期投资编制合并会计报表时业已抵销，参见注释五。
8、固定资产及累计折旧
固定资产原值：
1999年 本期增加 本期减少 1999年
1月1日 12月31日
房屋及建筑物 68532612 3080078 8657834 90744856
机器设备 90664862 35614218 750717 125528363
运输设备 2944822 - 86000 2858822
其他 327664 43990 - 371654
合计 162469960 66528286 9494551 219503695
累计折旧：
房屋及建筑物 3756924 1742480 638372 4861032
机器设备 24306461 9730817 181536 33855742
运输设备 647453 383634 80909 950178
其他 237316 41030 - 278346
合计 28948154 11897961 900817 39945298
固定资产净值 133521806 179558397
9、在建工程
工程名称 1999年1月1日 本期增加 转入 其他 1999年12月31日
固定资产 减少数
资金来源 工程进度
厂房改扩建工程
12825363 3250036 132222 6400000 9543177
自筹 95％
石材加工设备安装
574739 4259017 376158 69851 4387747
自筹 85％
办公室改扩建工程 1117886 1033985 83901
自筹 70％
13400102 8626939 1542356 6469851 14014825
10、无形资产
土地区块 原始金额 1999年 本期增加 本期转出 本期摊销
1999年12月31日 剩余摊销年限
厂区占 24750000 19806620 - - 1237500
18569120 15年
丰泽园占地
3200000 3011765 - - 188235
2823530 15年
合计 27950000 22818385 - - 1425735
21392650
11、开办费
1999年1月1日 本期增加 本期摊销 1999年12月31日
股份公司 705808 - 705808 -
丰泽园 683211 - 189959 493252
塑钢公司 - 66601 6228 60373
合计 1389019 66601 901995 553625
12、长期待摊费用
1999年1月1日 本期增加 本期摊销 1999年12月31日
采暖贴费 149062 150000 145378 153684
电贴费 - 1025000 261189 763811
其他 313286 60524 76401 297409
合计 462348 1325524 482968 1214904
13、短期借款
借款类别 1999年12月31日 备注
抵押借款 -
担保借款 55000000 年利率7.029％，1999.3-2000.3
信用借款 -
合计 55000000
14、应付帐款
帐龄 1999年12月31日 比例％
1年以内 16095082 92.67
1-2年 887231 5.10
2-3年 252576 1.45
3年以上 132605 0.78
合计 17367494 100.00
本公司1999年12月31日应付帐款中无应付持有本公司5％以上股份股东的款项。
15、预收帐款
帐龄 1999年12月31日 比例％
1年以内 2596512 99.24
1-2年 18285 0.76
2-3年
3年以上
合计 2614797 100.00
本公司1999年12月31日预收帐款中无预收持有本公司5％以上股份股东的款项。
16、应交税金
(1)本公司主要适用的税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 产品或劳务收入 17％
营业税 营业收入 5％
城建税 增值税、营业税额 7％
房产税 房屋租赁收入 12％
所得税 应纳税所得额 15％
(2)优惠税率及批文
本公司原为中外合资企业，根据《外商投资企业和外国企业所得税法》的有关规定及新疆乌鲁木齐经济技术开发区管理委员会乌经开(管)字[1996]第12号文《关于乌鲁木齐经济技术开发区税收优惠政策实施方法》的有关规定，本公司自获利年度起，享受二年免征、三年减半征收企业所得税的优惠政策。本公司第一个获利年度为1995年度，故1995年度和1996年度免征企业所得税，1997年度和1998年摭减按7.5％税率缴纳企业所得税。本上有限责任公司变更为股份有限公司后，执行15％的所得税税率。
经新疆维吾尔自治区国家税务局证明，本公司生产销售花岗岩装饰材料，增值税适用税率为17％。因本公司生产产品所需的主要原材料---花岗岩无法取得增值税进项发票，故对本公司暂按简易办法依6％的征收率征收增值税。本公司上市后仍可继续执行上述规定。
根据乌鲁木齐地方税务局涉外分局证明，本公司自开办之日起5年免征自用房屋房产税、车船使用税。
1999年12月31日
增值税 11275337
营业税 270125
城建税 33621
企业所得税 11895582
个人所得税 8012
房产税 912000
合计 24394677
截止1999年12月31日，本公司应交增值税余额为11275337元，其中1997年度税款1715395元，1998年度税款8244845元，1999年度税款1315097元。
截止1999年12月31日，本公司应交所得税余额为11895581元，其中1997年度税款2270911元，1998年度税款2935037元，1999年度税款6689633元。
本公司延期内上述税款申请已获乌鲁木齐市国家税务局乌国税发[1999]108号文批准。2000年2月，新疆维吾尔自治区国家税务局批准本公司《关于申请延缓清缴欠税款的报告》，同意本公司所欠税款在。2000年底以前分期清缴入库。
17、其他应付款
帐龄 1999年12月31日 比例％
1年以内 4587569 72.96
1-2年 488014 7.76
2-3年 1059841 16.86
3年以上 152058 2.42
合计 6287482 100.00
本公司1999年12月31日应付持有本公司5％以上股份股东的款项为2889002元。参见注释六。
18、预提费用
1999年12月31日
销售费用 4204383
借款利息 1061605
水电费 613923
其它费用 1037406
合计 6917317
19、长期借款
借款单位 1999年12月31日 借款期限 年利率 借款条件
中国银行新疆维吾尔自治区分行
36000000 1999.9.1-2001.9.1 6.534％ 担保
合计 36000000
20、股本
1999年12月31日 1998年12月31日 1999年12月31日
尚未流能股份：
1、发起人股份 126891594 120000000 120000000
其中：境内法人持有股份 92757756 87720000 72000000
境外法人持有股份 34133838 32280000 48000000
尚未流通股份合计 126891594 120000000 120000000
已流通股份：
境内上市的人民币普通股
已流通股份合计
股份总数 126891594 120000000 120000000
本公司原为中外合资企业，注册资本为120000000元，中方出资72000000元，占60％，外方出资48000000元，占40％。1998年1月外方股权发生了变更，变更后中方出资为87720000元，占73.1％，外资为32280000元，占26.9％。
经新疆维吾尔自治区人民政府新政函[1999]40号文批准，本公司于1999年4月10日由有限公司变更成为股份有限公司，股本以1998年2月28日帐面净资产值按1：1的比例折合计126891594元。
21、资本公积
本公司1998年2月28日帐面净资产值按1：1的比例全部折合为股本，故资本公积为零。
22、盈余公积
法定盈余 法定公益金 任意盈余 合计
公积金 公积金
1997年1月1日余额 2180180 2180180
1997年计提 4055313 4055313
1997年12月31日余额 6235493 6235493
1998年计提 5675691 5575691
1998年12月31日余额 11811184 11811184
1999年计提 3600785 1800392 5401177
1999年4月10日减少 6891594 6891594
1999年12月31日余额 8520375 1800392 10320767
23、未分配利润
本公司原为中外合资企业，分别按税后利润的10％、5％和5％计提企业发展基金、储备基金和职工奖励和福利基金，本公司成立后，按税后利润的10％和5％计提法定盈余公积金和法定公益金。
根据董事会决议，本公司1997年1998年度计提三项基金后的利润全部予以分配。
根据本公司1999年3月30日股东大会决议，本公司1999年度可供分配的利润由新老股东共享。
1999年12月31日 1998年12月31日 1997年12月31日
净利润 34288280 3531270 25683653
加：年初未分配利润
盈余公积转入
可供分配的利润 34288280 35312709 25683653
减：提取法定盈余公积 3600785 5575691 4055313
减：提取法定公益金 1800392
可供股东分配的利润 28887103 29737018 21628340
减：应付普通股 - 29737018 21628340
年末未分配利润 28887103
24、主营业务收入、支出
1999年度 1998年度 1997年度
石材销售收入 141488344 127036211 109549781
塑钢门窗销售收入 6369302
合计 147857646 127036211 109549781
石材销售成本 72366641 63739537 55651673
塑钢门窗销售成本 4349217
合计 76715858 63739537 55651673
25、营业税金及附加
1999年度 1998年度 1997年度
城建税 31360
教育费附加 13440
合计 44800
26、其他业务利润
1999年度 1998年度 1997年度
丰泽园出租净收入 2609583 2790263 -228286
其他收入 629708 21342
合计 3239291 2811605 -228286
27、财务费用
1999年度 1998年度 1997年度
利息支出 5772347 3901937 3336584
减：利息收入 102688 47575 3795
汇兑损失 1831
减：汇兑收益
其他 23347 5379 3869
合计 5694837 3859741 3336658
28、营业外收入
1999年度 1998年度 1997年度
固定资产清理收益 5160
固定资产盘盈 21410
罚款收入 62483 29651 17631
其他 76774 1001 133341
合计 165827 30652 150972
29、营业外支出
1999年度 1998年度 1997年度
固定资产盘亏 - 75015
固定资产清理损失 101554 - 1738212
捐赠支出 29112 11406 1317
其他支出 20702 64703 15400
合计 151368 151124 1754929
30、所得税
1999年度 1998年度 1997年度
利润总额 41321826 38247746 27954564
纳税调整
工资及福利 3834343
职工奖励及福利基金 195121 1857703 1355418
坏帐准备 3056123 -972480 972480
子公司利润 -1719565
其他 17132 858 -3649
应纳税所得额 46704980 39133827 30278813
适用税率 7.50％/15％ 7.50％ 7.50％
所得税 6689633 2935037 2270911
本公司成立后，企业所得税适用税率为15％。
五、母公司会计报表主要注释。
1、长期投资
1999年1月1日 1999年12月31日
金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备
长期股权投资 77752652 7775652
合计 77752652 7775652
本公司投资 本公司 期末按权益法调整
被投资单位名称 经营期限 所占比例 投资额 本期增(减) 累计增(减)
新疆广汇塑钢门窗 10年 80％ 6400000 1375652 1375652
制品有限责任公司
合计 6400000 1375652 1375652
本公司已按权益法核算投资收益，故并无单独计提该项长期投资减值准备。
2、固定资产
固定资产原值： 1999年1月1日 本期增加 本期减少 1999年12月31日
房屋及建筑物 68532612 24470078 8657834 84344856
机器设备 90664862 34912418 750717 124826563
运输设备 2944822 86000 2858822
其他 327664 33685 361349
合计 16469960 59416181 9494551 212391590
累计折旧：
房屋及建筑物 3756924 1598480 638372 4717032
机器设备 24306461 9699236 181536 33824161
运输设备 647453 383634 80909 950178
其他 237316 40618 277934
合计 28948154 11721968 900817 39769305
净值 133521806 172622285
3、主营业务收入、成本
1999年度 1998年度 1997年度
石材销售收入 141488344 127036211 109549781
石材销售成本 72366641 63739537 55651673
4、投资收益
股票投资 其他投资 债权投资
成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资
长期投资 1375652
合计 1375652
5、所得税
1999年度 1998年度 1997年度
利润总额 40977913 38247746 27954564
纳税调整
工资、福利费 3834343
职工奖励及福利基金 195121 1857703 1355418
坏帐准备 3056123 -972480 972480
投资收益 -1375652
其他 17132 858 -3649
应纳税所得额 46704980 39133827 30278813
适用税率 7.50％/15％ 7.50％ 7.50％
所得税 6689633 2935037 2270911
本公司成立后，企业所得税适用税率为15％。
六、关联方关系及其交易
(一)关联方关系
1、存在控制关系的关联方
关联方名称
注册地址 主营业务 经济性质 法定 与本公
代表人 司关系
新疆广汇企业(集团)有限公司
乌鲁木齐 房地产、机 有限责任公司 孙广信 本公司之
电、建材等 母公司
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
关联方名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
新疆广汇企业(集团)有限责任公司
200000000 200000000
3、丰在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
199年12月31日 1998年12月31日 1997年12月有日
关联方名称 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
新疆广汇企业(集团)
有限责任公司
79738678 62.84 75408000 62.84 72000000 60
4、不存在在控制关系的关联方
关联方名称 与本公司关系
新疆维吾尔自治区技术改造投资公司 本公司股东之一
新疆维吾尔自治区哈密地区国有资产
投资经营有限公司 本公司股东之一
托里县花岗岩资源开发总公司 本公司股东之一
北京中咨兰德工程技术开发公司 本公司股东之一
新疆棉花企业(集团)公司亚西亚新技术开发公司 本公司股东之一
香港富高利建筑材料有限公司 本公司股东之一
新疆广汇房地产开发有限公司 本公司母公司之子公司
香港晨晖亚太有限公司 本公司原股东之一
(二)关联方交易
1、定价政策
本公司所售产品价格由本公司自行确定，1997至1999年度内，本公司关联交易价格按照不受控可比价格确定：
2、销货
1999年度 1998年度 1997年度
关联方名称
产品 金额 占总额% 金额 占总额% 金额 占总额%
新疆广汇房地产开发有限公司
石材 12929858 9.14 9082443 7.15 11383708 10.39
新疆广汇房地产开发有限公司
塑钢门窗 6283138 98.65
合计 19212996 12.99 9082443 7.15 11383708 10.39
3、出售资产
1999年3月5日，本公司将非经营性资产-职工宿舍楼按帐面净值出售给新疆广汇企业(集团)有限责任公司，应收转让款8019462元已转抵本公司欠付的股利。
4、租赁
根据本公司与新疆广汇房地产开发有限公司于1998年4月28日签订的《关于"丰泽园"综合楼租赁协议书》，本公司将"综合楼出租给新疆广汇房地产开发有限公司，租期自1998年5月1日起至2000年12月31日止，年租金为4800000元。
5、委托代建合同
根据本公司新疆广汇房地产开发有限公司于1999年3月6日签订的《关于委托代建"丰泽园"综合楼合同书》，本公司委托新疆广汇房地产开发有限公司代建"丰泽园"综合楼，物业建筑面积6920.20平方米，实际建造成本39673140元。
8、提供资金
1998年度，新疆广汇企业(集团)有限责任公司代本公司垫付工程款7509204元，本公司为新疆广汇(集团)有限责任公司提供资金10000000元，相互之间未计收利息。
1998年度，本公司为新疆广汇房地产开发有限公司提供资金31990763元，未计收利息。
1996-1997年度，本公司为新疆广汇企业(集团)有限责任公司提供资金30000000元，并由其承担相应贷款利息2113650元。
7、提供担保
1999年12月31日，本公司为新疆广汇企业(集团)有限责任公司提供的借款担保金额为1660000美元，按1999年12月31日市场汇率折合人民币13743638元。
1999年12月31日，新疆广汇企业(集团)有限责任公司为本公司提供的借款担保金额为61000000元。
1998年12月31日，新疆广汇企业(集团)有限责任公司为本公司提供的借款担保金额为36000000元。
1997年12月31日，新疆广汇企业(集团)有限责任公司为本公司提供的借款担保金额为30000000元。
8、其他
根据本公司1997年7月10日与新疆广汇房地产开发有限公司签订的协议，如某公司既购买本公司产品又向新疆广汇房地产开发有限公司提供劳务，则本公司应收该公司的货款由新疆广汇房地产开发有限公司从其应付的施工款项中直接扣除并汇入本公司的银行帐户。
本公司1997年度和1999年度分别向湖南宁乡县檀树湾建筑工程公司驻新施工队、乌鲁木齐新市区建筑安装总公司、新疆建筑工程总公司、祁东县华夏建筑工程公司、新疆西阳工程承包公司第一分公司销售产品67420723元和47879574元，新疆广汇房地产开发有限公司已分别在1998年度和1999年度内将上述款项汇入本公司银行帐户。
(三)关联方余额
1、应收帐款
1999年 1998年 1997年
12月31日 12月31日 12月31日
新疆广汇房地产开发有限公司 5563770 1129270 0
香港晨晖亚太有限公司 120143 120143 200256
2、其他应收款
1999年 1998年 1997年
12月31日 12月31日 12月31日
新疆广汇企业(集团)有限责任公司 0 123864 3459160
新疆广汇房地产开发有限公司 2193741 12327379 0
3、预付帐款
1999年 1998年 1997年
12月31日 12月31日 12月31日
新疆广汇企业(集团)有限责任公司 10573448
4、其他应付款
1999年 1998年 1997年
12月31日 12月31日 12月31日
新疆广汇企业(集团)有限责任公司 2889002 4167740 2228435
新疆广汇房地产开发有限公司 15000 0 11804198
七、财务承诺
本公司1999年12月31日不存在重大财务承诺事项。
八、或有事项
截止1999年12月31日，本公司为新疆广汇企业(集团)有限责任公司提供的借款担保金额为美元1660000元，按1999年12月31日市场汇价折合人民币13743638元。
九、期后事项
本公司1999年12月31日后未发生重大期后事项。
(四)主要财务指标
财务指标 1999年 1998年 1997年
流动比率 0.89 0.97 0.76
速动比率 0.59 0.77 0.60
资产负债率 47.98% 54.31% 58.01%
应收帐款周转率 3.65 2.26 1.83
存货周转化 2.56 2.48 1.79
净资产率 20.64% 26.80% 20.35%
每股净利 0.27 0.28 0.20
(注：每股净利按发行前总股本126891594股计算)
十三、盈利预测
本公司提醒广大投资者：鉴于盈利预测所依据的种种假设的不确定性，制进行投资判断时不应过于依赖该项资料。
(一)天健会计师事务所出具的盈利预测审核报告
盈利预测审核报告
天健(2000)审字006号
新疆广汇石材有限公司全体股东：
我们接受委托，审核了贵公司2000年度的盈利预测报告。合理编制并充分披露盈利预测是贵公司的责任，我们的责任是对该盈利预测发表审核意见。我们的审核是依据《独立审计实务公告第4号-盈利预测审核》进行的，在审核过程中，我们对盈利预测基本假设和盈利预测所采用的会计政策及编制基础等实施了我们认为必要的审核程序。
我们认为，贵公司2000年度的预测报告已充分披露盈利预测基本假设，且无证据表明这些基本假设是不合理的;盈利预测选用的会计政策与实际采用的相关会计政策一致，并按确定的编制基础编制。
天健会计师事务所 中国注册会计师 陈建明，马森林
有限公司
中国北京
2000年1月19日(除盈利预测说明三(7)日期为2000年4月10日)
(一)盈利预测表
合并盈利预测表
预测期间：2000年度
公司名称：新疆广汇石材股份有限公司 单位：人民币元
附表 1999年审定数 2000年预测数
主营业务收入 147857646 184822500
减：折扣与折让
主营业务收入净额 147857646 184822500
减：主营业务成本 76715858 99071972
主营业务税金及附加 44800 1112692
主营业务利润 71096988 84637836
加：其他业务利润 3239291 2951119
减：存货价损失
营业费用 11977892 12654660
管理费用 15356183 12730846
财务费用 5694837 6143190
营业利润 41307367 56060259
加：投资收益
补贴收入
营业外收入 165827
减：营业外支出 151368
利润总额 41321826 56060259
减：所得税 6689633 8236257
少数股东损益 343913 946049
净利润 34288280 46877953
公司负责人：肖玉新 财务负责人：洪海 制表人：沈得春
盈利预测表
预测期间：2000年度
公司名称：新疆广汇石材股份有限公司 单位：人民币元
1999年审定数 2000年预测数
主营业务收入 141488344 161040000
减：折扣与折让
主营业务收入净额 141488344 161040000
减：主营业务成本 72366641 81309272
主营业务税金及附加 - 966240
主营业务利润 69121703 78764488
加：其他业务利润 3226673 2951119
减：存货跌价损失
营业费用 11977892 12454660
管理费用 15083018 11787746
财务费用 5698713 6143190
营业利润 39588753 51330011
加：投资收益 1375652 3784199
补贴收入
营业外收入 164876
减：营业外支出 151368
利润总额 40977913 55114210
减：所得税 6689633 8236257
净利润 34288280 46877953
公司负责人：肖玉新 财务负责人：洪海 制表人：沈德春
(三)盈利预测和假设
1、盈利预测基准
本公园利预测是根据经中国注册会计师审计的本公司1997年度、1998年度和1999年度经营业绩，在充分考虑现时公司的生产经营能力、未来发展投资计划、生产计划和营销计划及在下列基本假设前提下，依据较稳健的原则编制的。编制盈利预测所依据的会计政策及采用的会计核算方法同国家现行法律、法规、会计准则及本公司采用的会计政策一致。
2、盈利预测的基本假设
(1)本公司所遵循的国家及地方现行法律、法规、财经政策无重大改变;
(2)本公司之生产经营不受能源原材料严重短缺和成本重大变动引起产品价格不稳定之不利影响;
(3)本公司经营业务涉及的信贷利率、纳税基准和税率将在正常范围内波动;
(4)本公司计划募集的资金能如到期到位，计划经营项目及投资项目能按期实现或完成;
(5)无其他人力不可抗拒之因素及不可预见因素造成重大不利影响。
(四)盈利预测编制说明
1、本公司预测期间的生产、营销计划
本公司2000年计划生产花岗石毛板43万平方米，加工毛光板41.7万平方米;加工各种规格的成品板31万平方米，其中工程板26平方米，规模板2万平方米;利用边角料加工广场砖、地砖2万平方米;弧型板0.7万平方米。此外，计划承接生产各类异型加工板材0.70万平方米，石线0.7万米。
根据本公司1999年已签订尚未履行的合同、拟签订合同及洽谈中的意向书，预计2000年度销售半成品毛光板11万平方米，成品板26万平方米，规格板2万平方米，销售、加工弧型板、异型板各0.7万平方米，石线0.7万米，销售广场砖、地砖2万平方米。
2、本公司预测期间重大投资计划安排如下：
(1)利用募股资金投资19188万元，用于本公司石材开发配套工程项目。该项目被国家经贸委列入"中西部优势工程"(第一批)，为本次募集资金承诺投放项目。
(2)利用募股资金托里县宏磊石材厂改扩建工程项目
本公司以承债方式 兼并新疆托里县宏磊石材厂改扩建工程项目
本公司以承债方式兼并新疆托里县宏磊石材厂，利用募集资金对其进行改扩建，使之成为上市公司的薄板生产基地，年设计生产薄板22万平方米。该项目其需投入11220万元，已被国家经贸委列入"中西部优势工程。(第二批)。
3、公司的主要会计政策
本公司编制盈利预测采用的会计政策与现行会计政策一致。
4、预测依据和计算方法
(1)主营业务收入
按照拟建项目的安排，本公司将运用募股资金扩建现有定型标准板材生产线，使本公司生产能力在原有基础上再增加24万平方米。由于前期已有投入，目前已将土建部分的厂房和设备基础做好，部分设备已交付使用，2000年可新增生产能力5万平方米。
本公司已签订尚未履行合同4.6万平方米，合同金额2054.9万元;正在洽谈中的合同19个，涉及板材用量14.7万平方米，价值4818.6万元。
本公司1999年销售毛米板9.5万平方米，预测2000年度销售毛光板11万平方米，比1999年增长15.8%。本公司1999年销售各种规格品种的成品板28万平方米，其中工程板24万平方米，规格板1.7万平方米，广场砖1.8万平方米，圆弧板0.27万平方米、异形板0.16万平方米，石线0.46万平方米。2000年预测销售各种规格各种的成品板30万平方米，比1999年增长7%，其中工程板26万平方米。2000年预测销售各种规格品种的成品板30万平方米，比1999年增长0.3万平方米，增长18%;销售地砖、广场砖2万平方米，比1999年增长0.2万平方米，增长11%;销售弧型板、异型板各0.7万平方米，比1999增长0.97万平方米，增长226%;销售石线0.7万米，比地99年增长0.24万平方米，增长52%。
销售价格的确定：合同有约定的，以合同价为准加权平均填列;无合同的，结合1999年实际平均销售单价，并考虑2000年市场供应情况，确定加权平均销售价格。2000年预测平均单价较1999年有所降低，降低幅度在10%以内。
本公司1999年度实现主营业务收入141488344元，根据上述产销量及销售价格的预计，2000年预测实现主营业务收入16104000元，比1999长19551656元，增长13.82%。
(2)主营业务成本
根据制造成本构成要素及2000年不同品种产品预计产销量预测主营业务成本，并依据1999年度实际单位成本、总成本，合理确定直接材料费、直接人工费及其他直接费用的支出。制造费用各主要项目根据上实际发生数，
结合本年度生产计划作了相应调整。
本公司1999年度实际发生主营业务成本72366641元，2000年预测发生主营业务成本81309272元，比1999年增长8942631元，增长12.36%，本公司1999年度毛利率为48.85%，2000年预测毛利率为48.91%，增长0.06%。
(3)营业税金及附加
根据本公司2000年预测预计销售和采购收取和支付的增值税额及国家有关缴纳城建税、教育费附加的规定预测。
本公司1999年度继续享受外商投资企业税收政策，未缴纳城建税及教育附加费，2000年预测应纳城建税、教育费附加为966240元。
(4)其他业务利润
根据租赁协议，丰泽园综合楼年租金收入为480万元，其他业务利润按租金收入扣除营业税金及附加(5.5%)、房产税(12%)、折旧等项目后的余额预测。
本公司1999年度实现其他业务利润3226673元，2000年其他业务利润预测数2951119元，比1999年减少275554元，减少8.54%，主要原因为未预测除丰泽园综合楼租金收入以外的其他业务收入。
(5)期间费用
①营业费用预测
营业费用预测系根据1999年销售网点、销售人员增加的实际情况，结合本公司2000年度销售计划、本公司采用的销售底价提成制度等适当确定。工资及相关费用，其它销售费用均参照1999年实际发生数，并结合2000年实际情况作了适当调整。
本公司1999年度实际发生营业费用11977892元，2000年营业费用预测数为12454660元，比1999年增长476768元，增长3.98%，比主营业务收入增长率少9.84%，主要原因系2000年销售提成办法较1999年有较大改变，在同期营业收入预测增长13.82%的情况下，按新方法计算预测的销售提成费用增幅为1%。
②管理费用的预测
管理费用预测系根据本公司2000年生产计划，并考虑生产规模扩大、管理人员增加等因素适当确定。工资及相关费用、低值易耗品摊销、修理费、差旅费、彩暖费、邮电费等主要费用项目均参照1999年实际发生数，并结合2000年实际情况作了适应调整。
本公司1999年实际发生管理费用15083018元，2000年管理费用预测数为11787746元，比1999年减少3295272元，减少21.85%。减少主要原因系2000年计提的坏帐准备比1999年减少2770555元(本公司2000年度将加强应收款项的管理，加快资金回笼速度，大力催收逾期时间较长的应收款项，减少潜在的坏帐)，股改费用摊销减少2157533元。
③财务费用的预测
根据本公司2000年预计贷款金额、期限利率等因素进行测算。
本公司1999年度实际发生财务费用5698713元，其中：短期借款55000000元，按年利率7.029%及资金占用时间计算，利息支出为3420108元;长期借款36000000元，按年利率6.534%及资金占用时间计算，利息支出为2352240元。2000年财务费用预测数为6143190元，比1999年增长444477元，增长7.80%，主要原因为资金占用时间增加。其中：短期借款55000000元，按年利率7.029%及资金占用时间计算，利息支出为3865950元;长期借款36000000元，按年利率6.534%及资金占用时间计算，利息支出为2352240元。
(6)投资收益
本公司控股子公司--新疆广汇塑钢门窗制品有限责任公司2000年预测产销塑钢门窗120000平方米，按265元/M平方计算，收入为23782500元，净利润为4730248元。本公司按投资比例80%计算享有的投资收益为3784199元。
(7)所得税
根据新党办[1999]23号文《关于进一步作好再就业工作的补充规定》精神，本公司安置下岗职工比例符合减免所得税优惠条件，股份公司2000年盈利预测所得税按优惠税率15%计算。新疆维吾尔自治区人民政府以新政函[2000]57号文《关于新疆广汇石材股份有限公司所得税问题的批复》同意本公司按15%的税率缴纳所得税。
十四、公司发展规划
新疆石材资源极为丰富，且有储量大，品种多，矿体分布广等特点。已探明的花岗岩储量为5亿立方米以上，花色品种达40多种，且品种质量上乘，属中高档，许多品种属世界石材名品中的姣姣者，已引起中国甚至世界石材业的高度重视，如"新疆红"、"天山兰"、"天山翠"、"紫星云"、"黑冰花"、"星星兰"、双井红"等可与国际著名品片相媲美。为此，国内有关建材专家曾指出"花岗岩石材资源是新疆特有优势，其开采及加工工业的发展，定将成为新疆建材工业的特有优势，可望成为我国主要基地"。也有业内人士声称："21世纪石材看中国，中国石材看新疆"。得天独厚的资源优势与战略储备，为新疆石材工业的发展创造了有利条件。中共中央总书记江泽民同志视察新疆时曾指出，要将新疆的资源优势转变成产业优势，进而转变为经济优势。新疆维吾尔自治区党委、人民政府也明确指示：以新疆广汇石材股份有限公司为龙头，组建新疆石材企业集团，全面带动新疆石材产业的发展。
1、生产经营发展战略
本公司将充分利用公开发行股票并上市的契机，把握发展机遇，开拓进取，把企业建设成集科研开发、生产经营、资本经营为一体的现代大型企业，真正成为中国乃至亚洲石材行业的龙头，带动地区经济的发展。
2、发展目标和规模
在现有生产规模的基础上，通过改扩建及横向联合，扩大自身规模;同时，充分利用哈密、吐鲁番及塔城地区矿产资源优势，加大矿山建设，形成自己稳定的荒料供应基地。通过石材销售网络的完善和建设，逐步扩大市场销售份额，实现石材跨国经营。本公司按照新疆维吾尔自治区党委、人民政府的指示精神，作为新疆石材产业的龙头企业，以资产、技术、管理等为联结纽带，组建新疆石材企业集团，通过对新疆石材产业组织结构的优化调整，盘活存量资产，实现新疆优势资源的战略转移。力争本世纪达到年产各类板材100万平方米以上，销售收入将在现有基础上翻一番，生产规模将位居亚洲前列，在全国高档石材市场上的占有率达到10%-15%，并创造出中国石材驰名品牌。
3、生产经营计划
(1)及时完成募集资金投入项目
本次募集资金到位后，本公司将尽快完成各项目的施工建设，加强项目风险管理，力争按承诺时间表提前完成各项目的建设并及早投产，产生效益。
(2)以科研开发为先导，加大技术改造力度，提高产品的附加值，实施名牌战略。
(3)组建新疆石材企业集团，以资本为纽带，通过投资、兼并、合资、合作等方式，实现低成本扩张。
(4)扩大产品范围，加大新产品开发力度，实现"多品种、大规模、高效益"的发展目标。
4、市场发展与销售计划
(1)营销战略：以价格取胜，以质量取胜。创造出中国石材驰名品牌。
(2)或销计划：立足新疆，面向全国，走向世界。将销售目标主要放在东南沿海发达地区以及内地一些中大城市，同时，加大开拓国际市场、特别是周边中亚各国市场的力度。
(3)建立完善的石材销售网络及销售机制。
(4)加强售后服务，本公司拟成立石材装饰装修部，为客户提供专业配套服务。
(5)加大市场宣传力度，提高"广汇"石材的知名度，进一步提高市场占有率。
5、资金筹措计划
本公司将通过规范运作，稳健经营，保持企业持续、稳定、快速发展，给股东优厚的回报，形成良好的市场形象，为企业再次融资创造良好的条件。
6、员工培训计划
(1)努力增减和引进德才兼备的高素质经营管理人才，形成稳定、高效的经营管理班子。
(2)制定员工培训计划，采取脱产、半脱产学习和实践锻炼等方式，全面提高员工的业务素质和职业道德水平。
十五、重要合同及重大诉讼事项
(一)重要合同：
1、香港晨晖亚太有限公司与新疆广汇企业(集团)有限责任公司、新疆维吾尔自治区技术改造投资公司、新疆维吾尔自治区哈密地区国有资产投资经营有限公司、托里县花岗岩资源开发总公司、北京中咨兰德工程技术开发公司、新疆棉花企业(集团)公司亚西亚新技术开发公司和富高利建筑材料有限公司于1998年1月17日签订的《股权转让协议》;
2、新疆广汇企业(集团)有限责任公司、新疆维吾尔自治区技术改造投资公司、新疆维吾尔自治区哈密地区国有资产投资经营有限公司、托里县花岗岩资源开发总公司、北京中咨兰德工程技术开发公司、新疆棉花企业(集团)公司亚西亚新技术开发公司和富高利建筑材料有限公司于1998年签订的《发起人协议》;
3、本公司与新疆广汇房地产开发有限公司于1997年3月6日签订的《委托代建"丰泽园"综合楼(含锅炉房、职工宿舍)的合同书》;
4、本公司与新疆广汇房地产开发有限公司于1998年4月28日签订的《"关于丰泽园"综合楼租赁协议书》;
5、本公司与新疆广汇房地产开发有限公司于1998年4月9日签订《产品销售协议》;
6、本公司与新疆广汇企业(集团)有限责任公司签订的关于转让非经营性资产的《资产转让协议》。
7、本公司与托里县宏磊石材厂于1998年2月18日签订的，新疆广汇石材股份有限公司(筹)兼并托里县宏磊石材厂协议书》;
8、本公司与新疆广汇企业(集团)有限责任公司于1999年4月2日签订的关于投资组建"新疆广汇塑钢门窗制品有限责任公司"的《投资协议》，投资额为800万元(其中发行人出资640万元);
9、借款合同，包括：
本公司与中国银行新疆分行于1998年6月26日签订为《借款合同》(金额人民币1500万元);
本公司与中国银行新疆分行于1998年8月12日签订为《借款合同》(金额人民币1500万元);
本公司与中国银行新疆分行于1998年9月15日签订为《借款合同》(金额人民币600万元);
本公司与中国银行新疆分行于1999年3月26日签订为《借款合同》(金额人民币2500万元);
本公司与中国银行新疆分行于1999年3月19日签订为《借款合同》(金额人民币2500万元);
10、担保合同，本公司为新疆广汇企业(集团)有限责任公司公司向中国银行新疆维吾尔自治区分行贷款1660000.00美元提供担保。
(二)诉讼情况。
经信达律师事务所查询及本公司确认，截止1999年12月产31日，本公司不存在重大诉讼、仲裁或行政处罚的案件。
十六、其他重要事项
本公司截止招股说明书签署之日，除招股说明书前述已披露的事项外，并无其他重大事项。
备查文件
本次股票发行期间下列文件可在本公司及主承销商的办公地点查阅
1、招股说明书
2、天健会计师事务所审计报告
3、天健会计师事务所盈利预测审核报告
4、信达律师事务所关于新疆广汇石材股份有限股票发行与上市的法律意见书及工作报告
5、深圳同人会计师事务所验资报告
6、天安律师事务所关于新疆广汇石材股份有限公司招股说明书之验证笔录。
7、新疆维吾尔自治区人民政府关于同意设立新疆广汇石材股份有限公司的批复
8、新疆广汇石材股份有限公司股东大会同意公开发行股票的决议
9、新疆广汇石材股份有限公司章程
10、本次发行所筹集资金运用的可行性报告
11、投资立项批文
12、承销协议
13、股权转让协议
14、土地使用权证
15、重大合同
资产负债表
编制单位：新疆广汇石材股份有限公司 单位：人民币元
1999.12.31 1998.12.31 1997.12.31
资产
合并数 母公司 母公司 母公司
流动资产：
货币资金
6379584.00 5799332.00 10141355.00 22043400.00
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款
41342401.00 39211129.00 38655841.00 73788931.00
其他应收款
10793025.00 10792457.00 20090959.00 6959665.00
减：坏帐准备
-4232457.00 -4232457.00 -1172771.00 -2213668.00
应收帐款净额
47902969.00 45771129.00 57574029.00 78534928.00
预付帐款
13587028.00 13587028.00 25241047.00 4043735.00
应收补贴款
存货
36168879.00 35795439.00 23852165.00 27573976.00
减：存货跌价准备
存货净额
36168879.00 35795439.00 23852165.00 27573976.00
待摊费用
2238797.00 2233948.00 84599.00 27000.00
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
106277257.00 103186876.00 116893195.00 132223039.00
长期投资：
长期股权投资
0.00 7775652.00
长期债权投资
长期投资合计
0.00 7775652.00
减：长期投资减值准备
长期投资净额
0.00 7775652.00
固定资产：
固定资产原价
219503695.00 212391590.00 162469960.00 160290354.00
减：累计折旧
-39945298.00 -39769305.00 -28948154.00 -18916372.00
固定资产净值
179558397.00 172622285.00 133521806.00 141373982.00
工程物资
在建工程
14014825.00 14014825.00 13400102.00
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
193573222.00 186637110.00 146921908.00 141373982.00
无形资产及其他资产：
无形资产
21392650.00 21392650.00 22818385.00 24237500.00
开办费
553625.00 493252.00 1389019.00 2314640.00
长期待摊费用
1214904.00 1214904.00 462348.00 482252.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
23161179.00 23100806.00 24669752.00 27034392.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计
323011658.00 3207700444.00 288484855.00 300631413.00
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
55000000.00 55000000.00 0.00 30000000.00
应付票据
应付帐款
17367494.00 16884317.00 15030396.00 47518608.00
预收帐款
2614797.00 2605615.00 2073592.00 9314502.00
代销商品款
应付工资
1333136.00 1266908.00 893568.00 464255.00
应付福利费
5038955.00 4963016.00 3937061.00 2078498.00
应付股利
0.00 0.00 62992981.00 33255962.00
应交税金
24394677.00 23914749.00 17994918.00 13269769.00
其他应交款
14423.00 983.00
其他应付款
6287482.00 7106726.00 6070735.00 39487173.00
预提费用
6917317.00 6858666.00 11680420.00 7390203.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
118968281.00 118600980.00 120673671.00 174395920.00
长期负债：
长期借款
36000000.00 36000000.00 36000000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
36000000.00 36000000.00 36000000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
154968281.00 154600980.00 156673671.00 174395920.00
少数股东权益
1943913.00
股东权益
股本
资本公积
126891594.00 126891594.00 120000000.00 120000000.00
盈余公积
10320767.00 10062832.00 11811184.00 6235493.00
其中：公益金
1800392.00 1714414.00
未分配利润
28887103.00 29145038.00
股东权益合计
166099464.00 166099464.00 131811184.00 126235493.00
负债及股东权益总计
323011658.00 320700444.00 288484855.00 300631413.00
利润及利润分配表
编制单位：新疆广汇石材股份有限公司 单位：人民币元
项目
1999年度 1998年度 1997年度
合并数 母公司数 母公司数 母公司
一、主营业务收入
147857646.00 141488344.00 127036211.00 109549781.00
减：折扣与折让
主营业务收入净额
147857646.00 141488344.00 127036211.00 109549781.00
减：主营业务成本
76715858.00 72366641.00 63739537.00 55651673.00
主营业务税金及附加
44800.00
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
71096988.00 69121703.00 63296674.00 53898108.00
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
3239291.00 3226673.00 2811605.00 -228286.00
减：存货跌价损失
营业费用
11977892.00 11977892.00 12024729.00 11079476.00
管理费用
15356183.00 15083018.00 11855591.00 9695167.00
财务费用
5694837.00 5698713.00 3859741.00 3336658.00
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
41307367.00 39588753.00 38368218.00 29558521.00
加：投资收益(损失以"-"号填列)
0.00 1375652.00
补贴收入
营业外收入
165827.00 164876.00 30652.00 150972.00
减：营业外支出
151368.00 151368.00 15124.00 1754929.00
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
41321826.00 40977913.00 38247746.00 27954564.00
减：所得税
6689633.00 6689633.00 2935037.00 2270911.00
少数股东损益
343913.00
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
34288280.00 34288280.00 35312709.00 25683653.00
净利润
34288280.00 34288280.00 35312709.00 25683653.00
加：年初未分配利润
盈余公积转入
六、可供分配的利润
34288280.00 34288280.00 35312709.00 25683653.00
减：提取法定盈余公积
3600785.00 3428828.00 5575691.00 4055313.00
提取法定公益金
1800392.00 1714414.00
七、可供股东分配的利润
28887103.00 29145038.00 29737018.00 21628340.00
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
0.00 0.00 29737018.00 216283640.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
28887103.00 29145038.00
1999年度现金流量表
编制单位：新疆广汇石材股份有限公司 单位：人民币元
项目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 236363585.00 231080585.00
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 123401568.00 122619852.00
现金流入小计 359765153.00 353700437.00
购买商品、接受劳务支付的现金 141746360.00 137741616.00
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 8625769.00 8093598.00
支付的增值税款 10528234.00 9881743.00
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
486352.00 482209.00
支付的其他与经营活动有关的现金 126118480.00 125821565.00
现金流出小计 287505195.00 282020731.00
经营活动产生的现金流量净额 72259958.00 71679706.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
所支付的现金 62071176.00 62071176.00
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 62071176.00 62071176.00
投资活动产生的现金流量净额 -62071176.00 -62071176.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 91000000.00 91000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 91000000.00 91000000.00
偿还债务所支付的现金 36000000.00 36000000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 62992981.00 62992981.00
偿付利息所支支付的现金 5957572.00 5957572.00
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 104950553.00 104950553.00
筹资活动产生的现金流量净额 -13950553.00 -13950553.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -3761771.00 -4342023.00
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资 6400000.00
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 34288280.00 34288280.00
加：少数股东损益 343913.00
计提的坏帐准备或转销的坏帐 3059686.00 3059686.00
固定资产折旧 11897961.00 11721968.00
无形资产摊销 1431963.00 1425735.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失 96394.00 96394.00
财务费用 5694837.00 5698713.00
投资损失(减收益) 0.00 -1375652.00
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -12317383.00 -11943943.00
经营性应收项目的减少(减增加) 19748234.00 22784409.00
经营性应付项目的增加(减减少) 8947045.00 7303086.00
增值税增加净额(减减少) -930972.00 -1378970.00
少数股东本期收益
其他
经营活动产生的现金流量净额 72259958.00 71679706.00
3.现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 6379584.00 5799332.00
减：货币资金的期初余额 10141355.00 10141355.00
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -3761771.00 -4342023.00
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